现金账户操作指引--胶南塔

1 简介

1.1功能介绍

现金账户对于企业来说，是一个虚拟的账户。在现金账户维护过程中支持自定义现金账号、现金账户名称、币别、默认付款户、默认收款户。

维护现金账户之后，根据实际业务的发生，可逐笔登记现金日记账，以及与总账对账。

1.2应用场景

库存现金是指存放于企业财会部门、由出纳人员经管的货币。库存现金是企业流动性最强的资产，企业应当严格遵守国家有关现金管理制度，正确进行现金收支的核算，监督现金使用的合法性和合理性。

为了在系统中反映和正确核算企业现金情况，首先需要创建现金账户。

1.3系统路径

操作路径：【财务云】→【出纳】→【账户设置】→【现金账户】

1.4字段/按钮说明

字段说明

字段名称	详细解释
资金组织	现金账户的创建组织和使用组织，可选范围为系统当前登陆用户有权限的资金组织
开户组织	现金账户的所有权组织，同银行账户的开户组织，为公司法人主体
账户名称	用户自定义，虚拟的现金账户，用以登记查询现金日记账、与总账对账等
币别	收付业务的币别范围，一个现金账户支持多个币别的结算业务
默认收款户	一个资金组织只能有一个默认收款户，结算方式类别为现金时，业务单据.收款账号默认值为默认收款户
默认付款户	一个资金组织只能有一个默认付款户，结算方式类别为现金时，业务单据.付款账号默认值为默认付款户

按钮说明

按钮名称	详细解释
销户	永久停用该现金账户，需保证被销户的账户当前期间余额为0
反销户	销户的反向操作，对被永久停用的现金账户重新启用

2 主要操作

2.1 新增

现金账户列表新增操作，在【现金账户】弹窗内根据业务需求自定义现金账户信息，点击"保存"按钮。

2.2 现金账户的使用

前提条件

现金账户的使用状态为可用，是否销户为正常

操作步骤

1.出纳初始化，可对初始化资金组织下的现金账户余额进行手工录入，结束初始化后，余额会同步刷新初始化期间的现金日记账。

2.新增付款业务单据，结算方式.类别为现金，付款账号可选中现金账户。单据登账、混合登账的场景下，确认付款后会自动登记现金日记账。

3.新增收款业务单据，结算方式.类别为现金，收款账号可选中现金账户。单据登账、混合登账的场景下，确认收款后会自动登记现金日记账。

4.现金日记账中，可查询指定现金账户和指定期间的现金日记账数据。

5.针对每个现金账户可进行单独的现金盘点操作。